노랑우산공제란? (소상공인 퇴직금·소득공제·해지)

자영업 5년 차, 매년 세금 신고철마다 느꼈던 고민이 하나 있었습니다.

바로 세금 부담과 미래 준비였죠. 그러다 우연히 알게 된 게 바로 노랑우산공제였습니다.

단순히 소득공제만 되는 게 아니라, 퇴직금 마련부터 압류방지, 대출 혜택까지 가능한 제도라는 걸 알고 바로 가입했죠.

이렇듯 노랑우산공제(소기업·소상공인공제)는 사업자에게 퇴직금처럼 목돈마련, 소득공제, 보험·대출·압류보호 등

다양한 혜택을 제공하는 필수 공제제도입니다.

아래에서 노랑우산공제 가입 조건부터 탈퇴 시 주의사항까지 핵심 정보를 빠르게 확인해보세요.

1. 노랑우산공제란?

대상: 사업자등록이 있는 개인사업자 또는 법인 대표자(소상공인·소기업 기준)
방법:
- 온라인: 홈페이지/모바일 앱
- 오프라인: 중소기업중앙회 또는 제휴은행(국민·신한 등) 방문
- 납입액: 월 5만 원부터 최대 100만 원, 1만 원 단위로 설정 가능하고 최대 600만 원까지 소득공제 한도

납입금에 대해 연간 최대 600만 원까지 공제 가능 (2025년 기준)
소득 구간별 한도:
- 사업소득 ≤ 4,000만 원: 500만 원
- 4,000만 초과 ~1억 원: 300만 원
- 1억 원 초과: 200만 원
절세 효과는 세율에 따라 수십만 원~백만 원대까지 차이 발생

신청 방법:
- 온라인(앱/홈페이지),
- 중소기업중앙회 또는 제휴은행 방문
구비서류:
- 일반해약: 신청서, 신분증, 통장 사본
- 폐업·법인전환·상속 등 사유별 추가 서류 필요
환급금 계산:
환급금 차등 지급 구조, 납입 횟수 환급률(예시 기준)

16회 납입 약 80% 수준 환급

72회 납입 약 90% 수준 환급

120회 이상 100% + 이자 환급 가능 (정상 만기 지급)
- 즉, 16개월만 납입하고 해약하면 원금의 80% 정도만 받을 수 있고,
- 72개월 납입하면 90% 수준,
- 120개월 이상 납입하면 전액 환급 + 이자까지 지급받게 됩니다.
💬 쉽게 예를 들면? 즉, 납입한 기간이 짧을수록 손해가 크고,
10년(120개월) 이상 유지하면 가장 유리하게 환급받을 수 있습니다.
🚨 왜 이런 구조일까요?
노랑우산공제는 장기적으로 자영업자의 노후 대비를 위한 제도이기 때문에,
중도 해지 시에는 패널티처럼 환급률이 낮아지는 구조로 설계되어 있습니다.
이는 탈세 목적의 단기 활용을 막고, 실질적인 퇴직금 제도로 기능하도록 하기 위함입니다.